Гибкость мышления, а также обширная база знаний в сфере юриспруденции и экономики — необходимый фундамент для консультанта по налоговой безопасности, чья основная задача – минимизировать риск возникновения конфликтов с налоговыми органами. В ведении консультанта находятся и вопросы правильности исчисления налогов и отражения их в учете, и оценка вероятности снижения налоговых выплат, планирование предстоящих сделок и т.д.

 

Основные задачи налогового консультирования:

– текущее снижение налоговых выплат;

– учет налоговых последствий при планировании предстоящих сделок;

– работа по предупреждению конфликтов с налоговыми органами;

– сведение к минимуму конфликтов с налоговыми организациями;

– защита имущественных прав клиента.

Часто при проверке налоговые инспекторы находят различные огрехи в отчетности именно в тех фирмах, где нет тесной взаимосвязи юридического отдела и бухгалтерии. К примеру, юрист составляет идеальный, по его мнению, договор, не учитывая некоторых возможных дополнительных издержек. А когда бухгалтер начинает составлять отчетность, то выходит совсем другая сумма, которая не соответствует пунктам договора. И в этом случае специалист по налогам поможет наладить диалог между двумя отделами.

Не обойдется и руководитель без советов финансового эксперта, так как одной из главных задач последнего является составление финансового плана с соблюдением налогового законодательства.

Лет десять назад в лексиконе российских бизнесменов появилось такое понятие, как «оптимизация», или планирование налогов. Суть: зачем платить больше, если вполне легально можно платить меньше? Ключевое слово в этой связке – «легально».

Грань между оптимизацией и уклонением, учитывая опять же переменчивость нашего законодательства, достаточно тонка, а проверяющие так и порываются стереть ее вовсе. Грамотный налоговый консультант способен помочь компании решить все вопросы, связанные с налогообложением, защитить нарушенные государством имущественные права. Словом, сделать так, чтобы фирма-клиент смогла, не нарушая закона, хозяйствовать безопасно, безмятежно, развиваться и осуществлять значительную экономию, не платя лишнего и избегая налоговых доначислений и штрафов. Таких специалистов в России достаточно много, но и «волшебников-недоучек» вполне хватает.

Путеводитель по налогам

 

Решиться доверить свои финансовые дела фактически постороннему человеку непросто.

Как же узнать заранее, кого вы приглашаете в свою организацию и кому планируете открыть, хоть и на время, доступ к своей сокровищнице? Ведь профессия консультанта появилась в России не так уж давно, и специализированных баз данных в этой области крайне мало, а нам нужен идеальный эксперт, который поможет адаптироваться к законодательным новшествам и выстроить планы на будущее.

Сегодня рынок налогового консалтинга развивается ускоренными темпами. Выбрать из многочисленных кандидатур необходимую только вам – задача не из легких. Ведь когда человек собрался к врачу, он заинтересован в том, чтобы попасть на прием именно к профессионалу, а не к экстрасенсу… Оптимальный вариант – найти хорошо себя зарекомендовавшего налогового консультанта по знакомству, но если таковых нет …

 

Знак качества, или Критерии отбора

 

Итак, в первую очередь стоит обратить внимание на репутацию и опыт консультанта, его профессиональные публикации, отзывы о нем, несет ли ответственность   за оказанные услуги , дает ли  гарантии.

Определившись с кандидатурой, назначьте встречу и просто пообщайтесь с ним, изложив суть дела вкратце. Смело задавайте интересующие вас вопросы. Четкие и грамотные ответы – один из признаков профессионализма.

Хороший специалист внимательно выслушает вас и не наобещает заоблачных результатов со 100%-ной гарантией. Попадаются советники, которые много и красиво говорят, умеют себя подать, но на практике как специалисты ничего собой не представляют. К тому же не всегда цена соответствует качеству. Не факт, что налоговый консультант, берущий за свою работу 5 тысяч долларов, поможет вам лучше, чем специалист, который окажется скромнее и попросит за труды в 10 раз меньше.

Конечно, никто не говорит, что нужно гнаться за дешевизной. Все-таки налоговый консультант выполняет достаточно тонкую, можно сказать, ювелирную работу. Чтобы помочь по максимуму, он должен изучить проблему со всех сторон. Для этого он будет задавать вам множество вопросов, посмотрит необходимые документы. Предложит четкий план действий, в идеале – в письменной форме. Согласует с вами свои соображения и, если вас все устроит, оформит консультацию и заключит договор на оказание услуг. В договор следует включить пункт, по которому налоговый эксперт в отчете обязан будет расписать подробно весь перечень проделанных процедур.

И самое важное – оговаривайте итоговую цену и обязательно пропишите сроки исполнения. Если вы продолжаете сомневаться в качестве оказываемых компанией услуг, то существует несколько вариантов проверки:

 

1) не стесняйтесь и смело просите сделать вам скидку. Если легко соглашаются снизить цену, значит, это уже заложено в общую сумму;

2) хотите проверить, как быстро работают сотрудники, – просите прислать договор по почте. В любом случае вникайте во все тонкости;

3) чтобы понять масштаб оказываемых услуг, разузнайте всю процедуру работы, тогда вы оцените отработанность действий компании.

Если вы не можете определиться, какой компании – российской или зарубежной – отдать предпочтение, то надо учесть некоторые моменты. Например, мнение, что иностранные специалисты лучше справляются со своей работой, чем российские, не совсем верно. Сегодня многие российские налоговые консультанты вполне в состоянии составить конкуренцию иностранным коллегам, а иногда даже превосходят их по оперативности и качеству услуг. Кроме того, консультанты зарубежных фирм не всегда знают специфику российского рынка и тонкости законодательства, в связи с чем многие бизнесмены упрекают их в неповоротливости и недальновидности.

 

В России функционируют представительства международных консалтинговых компаний, так называемая большая четверка, работа в которых действительно говорит о высоком классе эксперта. Так что если компания крупная, то стоит посетить ее сайт: почитать статьи, оценить, насколько грамотно и качественно подан материал, ознакомиться с кругом клиентов. Немаловажным фактором является внедрение в работу компании инновационных идей и технологий. Безусловно, использование фирмой последних новинок говорит о высоком уровне и качестве обслуживания. Но в любом случае обращаться к иностранным экспертам резонно при решении «трансграничных» проблем, касающихся двух правовых систем. В вопросах же, не связанных с экспортом, импортом, офшорами и т. д., лучше (и дешевле) довольствоваться советами отечественных «спецов».

Вообще же не стоит думать, что налоговый консультант, даже с профильным сертификатом и ворохом положительных рекомендаций, всемогущ. Он может сориентировать главного бухгалтера, подсказать, как в рамках закона избежать лишних трат, помочь оценить риски и т. д. Но принимать решение, в каком направлении организация будет развиваться дальше, все равно будет руководитель.

 

автор

София Отаровна Гуцаева, налоговый консультант , руководитель консалтинговой компании КГ Аутсорсинг.